배롱꽃

RIA 계좌 개설, 이체하기

배롱꽃돼지 — Mon, 18 May 2026 21:27:43 +0900

1. 신한투자증권에서 RIA 계좌 개설하기

신규 계좌 개설

신한투자증권 어플 -> 우측 하단 메뉴 -> 연금/RIA -> RIA -> RIA 계좌개설

이미 만들어 놓은상태라 위와 같이 뜬다.. 신규 가입자는 가입되었다는 문구가 뜰거다. ^^;;

2. 해외주식 이체하기

RIA -> 해외주식 입고하기

매도한도는 5천만원이며 RIA 계좌로 해외주식을 우선 이체한 이후 매도하면 된다. (해외주식계좌에서 매도 먼저하면 안된다.)
평가액 합산하여 5천만원 한도내에서 5월 31일까지 매도해야 양도세 100% 안낼 수 있다.

해외주식의 경우 매도하고 3일 정도 소요되므로 이체한 금액과 실제 매도 되는 금액의 차이가 있을 수 있으므로, 이체할 때 평가액이 5천만원 넘어가지 않도록 하는게 편하다. (판매되는 시점까지 주식 평가액이 오르거나 떨어지는 것은 감안하여야 한다.)

이체유형에 따라 선택하면 된다.

1. 신한투자증권 -> 다른 금융기관 : 타행 RIA 계좌로 이체하는 경우

2. 신한투자증권 -> 신한투자증권(타인계좌) : 신한 CMA 등 계좌에서 타인 RIA 계좌로 이체하는 경우 (타인 계좌로 이체하는 경우 증여관련 신고 등 확인 하고 이체하는 것이 좋다.)

3. 신한투자증권 -> 신한투자증권(본인계좌) : 신한 CMA 등 계좌에서 본인 RIA 계좌로 이체하는 경우

해외주식 이체 가능 시간은 영업일 9:30 ~ 16:30 이다.

1. 이체하려는 주식 선택 : 국내 또는 해외주식

2. 보유하고 있는 주식명과 수량이 보이면 이체하고자 하는 주식을 선택한다.

3. 이체하려는 수량을 입력한다.

4. 받는 계좌의 경우 RIA 계좌를 선택한다.

5. 보내는 계좌는 CMA 등 보유하고 있는 국내/해외 주식의 계좌를 선택한다.

해외주식 보유 계좌내에서 이체할 수량을 선택한다.

6. 보내는 계좌, 받는 계좌, 종목, 이체 수량 확인 후 이체할게요를 선택한다.

3. 이체한 주식 매도하기

해외주식 선택하여 기존 주식 매매하듯이 매도하면 된다
사진상에 보이는 매도금액은 해외주식 판매해서 원화로 들어온 금액이고,
미결제금액은 매도신청은 하였으나 아직 판매가 되지 않아 보이는 금액이다.
나의경우, 테슬라를 팔았는데 RIA 계좌로 이체 한 후 매도하고 며칠 되지 않아 아직은 미결제 금액으로 남아있다.
3영업일은 되어야 판매되어 매도 금액으로 들어오는 것 같다.

옮겼지만 아직 해외주식 매도 처리가 되지 않아, 아래와 같이 매매 내역이 없다고 보일 것이다. 매도완료된 금액은 매도 금액으로, 매도하지 않고 보유만 하고 있는 금액은 미결제 금액으로 보인다.

4. 국내주식 매수(선택사항)

해외주식 양도세 면제만 목적이라면 해외주식 매도 후 현금으로 보유만 하고 있어도 된다.

(해외주식 기본 공제 250만원 공제 후 남은 양도세 면제가 된다.)

원화로 두고 현금보유하고 있을까 고민도 해봤지만, 그냥 원화로 두기엔 아까워서 고배당주에 넣어놓았다.

5. RIA 가이드

RIA 가이드는 가입 전 읽어보면 좋다.
가지고 있는 해외 주식 중 많이 올랐는데, 장기보유하지 않을 주식을 파는 것이 좋다.
전 증권사 합산하여 5,000만원까지 납입이 가능하며 매도한 이후 현금으로 보유하고 있어도 양도세 면제 혜택은 받는다.

양도소득세에서 해외주식 기본공제(250만원) 우선 차감되고 난 후 RIA 세제혜택을 받게 된다.
원래 받던 기본공제 한도인건데 뭔가 빼앗긴 느낌은 뭘까 ㅎㅎ

주의해야할 점은 RIA 계좌 매도일로부터 1년까지 RIA 계좌를 포함한 전 계좌에서 해외주식 매수(해외주식, 해외주식 ETF포함)를 하면 매수한 만큼 혜택이 비례하여 줄어든다.

또한, 세제혜택은 해외주식 매도가 완료된 일로부터 1년 후, 그리고 27년 5월 양도소득세 신고 이후에 출금신청하여야 한다. 그 이후, 해외주식 양소소득세 신고 시 과세특례 신고를 하여야 한다.

주의사항
* 해외 주식 매도 이후, RIA계좌를 포함한 모든 증권사 계좌에서 해외주식을 매수하면 매수한 만큼에 비례하여 세제혜택이 줄어들기 때문에, 당분간 현금 모음이 필요하거나 해외주식을 1년 이상 거래하지 않을 계획인 분들이 운용하는 것이 바람직하다.

비과세 종합저축 가입 대상, 한도, 가입 방법

배롱꽃돼지 — Sun, 1 Feb 2026 14:49:19 +0900

비과세종합저축이란?

비과세종합저축은 만 65세 이상 기초연금 수급 대상자, 장애인, 국가유공자 등에 비과세 혜택을 제공하는 제도로 예금/적금 등 금융 상품에 가입해 이자 등 소득이 생기면 15.4% 이자소득세를 내야하는데 비과세종합저축으로 가입을 하면 세금을 낼 필요가 없다.

은행, 증권사, 보험사 등을 통해서 가입이 가능하며, 금융회사별 가입가능한 상품이 다르다.

일반과세와 비과세 예시를 들어 세금혜택이 얼마나 되는지 비교해보자

원금 5,000만원으로 1년짜리 연 3% 정기예금에 가입하는 경우

	일반과세	비과세
만기이자	150만원	150만원
이자소득세*	23만 1천원	0원
실 수령 이자	126만 9천원	150만원

* 지방소득세 포함한 15.4%

비과세종합저축을 통해 23만 1천원의 세금혜택을 볼 수 있다.

비과세종합저축 가입 대상 및 조건

가입 대상에 해당한다면 전 금융기관 합산하여 1인당 원금 5천만원까지 발생한 이자나 배당소득에 대해 비과세 혜택을 받을 수 있다.

가입 대상자별 증빙 서류는 아래와 같다.

대상자	증빙 서류
1. 만 65세 이상인 기초연금 수급 대상자	기초연금 수급자 확인서
2. 장애인	장애인등록증, 장애인증명서, 복지카드
3. 독립유공자와 그 유족 또는 가족	독립유공자증, 독립유공자(유족)확인원
4. 국가유공상이자	국가유공자증, 보훈보상대상자증 등
5. 기초생활수급 대상자	기초생활수급자 증명서
6. 고엽제후유의증환자	고엽제후유의증환자확인서
7. 5.18 민주화운동부상자	5.18 민주유공자증

단, 가입 대상에 해당하더라도 직전 3개년 과세기간 동안 금융소득이 2,000만원을 초과하는 금융소득종합과세 대상자라면 비과세종합저축에 가입할 수 없다.

가입은 어떻게 해야하나?

은행, 증권사, 보험사 등 금융회사 지점 또는 앱에서 가입할 수 있다. 가입 시 신분증과 가입 대상별 증빙 서류가 필요한데 비대면 제출 서류는 금융회사별 상이하니 알아보고 가입하면 된다.

비과세종합저축 한도, 상품 가입 시 주의사항

가입 한도는 모든 금융기관 합산임을 명심하자

비과세종합저축은 전 금융기관을 통틀어 원금 5,000만원까지 가입할 수 있다. 단, 세금우대종합저축*에 가입한 경우 5,000만원에서 세금우대종합저축 가입 금액을 뺀 금액만큼 가입 가능하다.

* 일반 예금보다 낮은 세율(9.5%)를 적용받는 상품으로 현재는 신규 가입이 중단됨

모든 상품 가입이 되는건가?

원하는 상품을 모두 비과세종합저축으로 가입할 수는 없다. 증서 형태로 발행되어 다른사람에게 사고팔 수 있는 CD(양도성예금증서), 표지어음이나 당좌예금, 외화예금 등은 비과세종합저축으로 가입할 수 없다.

비과세 기간은 가입일로부터 만기일까지 이므로 만기가 지난 후 발생하는 이자에 대해서는 일반 과세가 적용돼 이자소득세가 부과된다.

법 개정이 2026년 1월 1일로 되어 그 전까지 가입한 비과세종합저축은 만기 시까지 세제 혜택을 받을 수 있지만 만기 연장, 가입한도 증액은 불가하며 감액만 가능하다.

(2025년 12월 31일까지 만 65세 이상이면 비과세종합저축이 가입가능하였으나 2026년 1월 1일부터 사회적 지원이 꼭 필요한 계층에게만 혜택을 주기 위해 대상자가 축소되었다. (이 때문에 연말에 은행에 기존 가입 대상자가 문전성시를 이루기도 했다고 한다.)

퇴직연금 수령 방법

배롱꽃돼지 — Sat, 11 Oct 2025 18:48:01 +0900

1) 연금 수령

- IRP계좌로 받은 퇴직연금을 보관했다가 정해진 기간 동안 일정 금액씩 나눠 받는 방식이다. 나라에서는 국민들이 은퇴 후 안정적인 생활을 유지하기 위하여 일정한 금액으로 지속적으로 받도록 하기 위하여 만든 제도로 소득세도 30~40% 정도 아낄 수 있다. 또한, 잔여 적립금으로 퇴직연금 계좌안에서 운용할 수 있어 추가적인 수익을 얻을수도 있다.

퇴직금 운영해서 생긴 수익에 대해서는 3.3~5.5%의 연금소득세가 부과되어 절세 효과를 얻을 수 있다는 장점이 있다.

2) 일시금 수령

- 말그대로 퇴직금을 일시금으로 수령하는 방법이다. 주택 마련 등 큰 목돈이 들어가는 경우에는 일시금 수령이 적합할 수도 있다.

하지만, 퇴직금을 일시금으로 수령할 경우 퇴직소득세를전액 납부해야하며, 운용 수익에는 기타소득세 16.5%가 적용되어 나눠서 받을 때보다 세금을 많이 내야 한다.

퇴직연금 수령 나이 및 조건

언제부터 받을 수 있나?

- 개인형 IRP를 연금으로 수령하려면 만 55세 이상으로 IRP 계좌 가입기간이 5년 이상이어야 한다. 회사를 통해 퇴직금을 IRP로 받은 경우에는 가입 기간 조건 없이 만 55세 이상이면 바로 연금 수령이 가능하다. 개인형 IRP로 받은 퇴직연금을 일시금으로 수령하는 경우에는 나이 제한이 없다. 퇴직소득세를 모두 내기 때문에 조건이 없다.

단, 만 55세 이상이거나 퇴직급여가 300만원 이하라면 IRP를 거치지 않고 바로 일시금으로 수령할 수 있다.

퇴직연금 지급 절차

이직 또는 퇴직을 하는 경우 근로자는 회사에 본인의 IRP 계좌번호를 알려주면 회사가 퇴직연금 운용관리기관에 퇴직급여 지급 요청을 하면 운용하던 상품을 매도해 근로자의 IRP 계좌로 퇴직연금을 이전한다.

퇴직연금 중도인출 가능? (DC(확정기여형), 기업형IRP, 개인형IRP 계좌일 때만 가능 / DB(확정급여형)은 해당 없음)

- 퇴직연금은 기본적으로 노후 생활자금을 위한 것이지만 예상치 못한 목돈이 필요한 상황에 예외적으로 퇴직 전에도 수령이 가능하다. 이를 퇴직금 중도인출이라고 하는데 아래와 같은 사유에 중도인출이 가능하다.

1. 무주택자인 가입자가 본인 명의로 주택을 구입할 시

2. 무주택자인 가입자가 주거 목적으로 전세금/임차보증금을 마련할 시

3. 가입자, 가입자의 배우자, 부양가족이 6개월 이상 요양해야 할 시

4. 5년 이내 가입자가 개인회생 개시 결정 또는 파산선고를 받았을 시 ( 퇴직금은 근로한 몫으로 받는 것이기에 빚이 있건 회생절차를 밟건 뺏어가지 않는 내 몫이다.)

5. 자연재난 또는 사회재난으로 사람 또는 재산상 피해가 발생했을 시

수령 시 유의사항?

어떻게 운용할지에 대한 고민

매달 생활비가 얼마나 필요한지에 대한 계획을 상세하게 세워야 한다. 회사로 부터 받았던 복지혜택(보험비, 주택자금 등)을 내가 내야하므로 달달이 나가야 하는 비용에 대한 계산, 회사에 있을 때 사용하던 전기요금, 난방비 등 집에서 생활하는 시간이 많아짐에 따른 관리비의 증가 등을 고려하여 계산을 해야한다. 생각보다 매달 나가는 고정비용이 커질 것임을 잘 감안하여야 한다.

IRP 강제이전 예외사유에 해당하는지 확인

만55세 이후 퇴직하거나 퇴직급여가 300만원 이하인 경우에는 IRP 계좌 없이도 직접 수령이 가능하다.

수령 방식에 따라 달라지는 세금 확인

연금 형태로 나누어 수령하면 퇴직소득세가 30~40%까지 감면되며 운용수익에는 연금소득세율(3.3~5.5%)이 적용되어 세금 부담이 비교적 낮다. 일시금으로 수령할 경우에는 퇴직소득세를 전액 납부해야 하며 운용 수익에 대해서는 16.5%의 기타소득세가 부과된다.

* 퇴직소득세 계산 방법

퇴직금 계산 방법

https://hometax.go.kr/websquare/websquare.html?w2xPath=/ui/pp/index_pp.xml

국세청 홈택스

hometax.go.kr

우측 모의계산 -> 퇴직소득 모의계산에서 계산할 수 있다.

퇴직금을 퇴직소득세라 하니 좀 안타깝다. 근로자는 퇴직하고 나서도 근로를 하지 않음에도 세금을 계속 내야하다니(저율이긴 하지만 그래도 ~ 국민연금 30~40년 근속 해봐야 평균 받는 액수 얼마 되지도 않는데 퇴직금에도 세금이라니 ^^;;

퇴직금 중간정산 특례 제도?

배롱꽃돼지 — Sun, 10 Aug 2025 11:03:52 +0900

퇴직금 중간정산 특례제도를 통한 퇴직소득세 아끼는 방법이 있다?

1. 퇴직금 중간정산 특례 제도란?

- 동일 직장내에서 최종 퇴직금의 세금을 산정할 때, 중간정산 받은 내역을 감안할 수 있게 만들어진 제도이다.

일반적으로 퇴직소득세는 직장에서 근속연수가 길수록 세금이 줄어든다. 퇴직금을 중간 정산 받은 경우에는 그 만큼 근속연수가 줄어들기 때문에 세금 계산 시 불리햊니다.

이때 퇴직금 중간정산 특례 제도를 적용하면 중간정산은 받았지만, 받지 않는 것처럼 근속연수를 합산해줘서 세금을 아낄 수 있다.

2. 어떤 경우에 적용 가능한지?

* 퇴직금을 중간정산 받은 경우

* 퇴직연금을 중도 인출한 경우

* 관계사에서 전출 오면서 퇴직금을 수령한 경우

* 회사 합병/분할, 사업양도로 퇴직금을 수령한 경우

* 직원에서 임원이 되면서 퇴직금을 수령한 경우

* 비정규직에서 정규직이 되면서 퇴직금을 수령한 경우

3. 퇴직금 중산정산 특례 적용 방법

- 최종 퇴직금을 받을 때, 회사에서 특례를 적용해주는 경우도 있지만 특례 적용을 받지 못했더라도 퇴직금을 받은 시점부터 5년까지는 경정청구를 통해 특례 적용이 가능하다.

-> 경정 청구 방법?

* 국세청 홈텍스 종합소득세 > 신고하기 > 경정청구 또는 본인 주소지 관할 세무서 방문 (필요서류 : 경정청구신청서, 중간정산분 퇴직소득원천징수영수증, 최종분 퇴직소득원천징수영수증)

4. 세금은 얼마나 되는지?

2000년에 입사 후 2010년에 임원이 되어 퇴직금 중간정산 2억을 받았고 2020년에 최종 퇴직하면서 퇴직금 4억을 받았다.

이 경우 입사일부터 퇴직한 2020년까지 중간정산 특례가 적용되며 임원이 된 2010년부터 2020년 최종퇴사까지는 중간정산 특례 미적용이 되어 세금을 더 냈다면 경정청구를 통하여 퇴직소득세 특례를 적용받아 기납부한 퇴직소득세를 일부 돌려받을 수 있다.

* 퇴직금을 DC로 전환한 경우도 해당되는가?

1. DC형 퇴직연금 수령 시 퇴직소득세 처리

DC 계좌로 입금 시점세금은 DC 계좌에서 실제 인출할 때(일시금 수령이나 연금 개시 시점)에 부과됩니다.
회사가 퇴직금을 DC 계좌로 넣어줄 때는 퇴직소득세를 바로 원천징수하지 않습니다.

2. 퇴직금 중간정산 특례 적용 여부

중간정산 특례는 2012년 이후 퇴직금 중간정산이 엄격히 제한되면서, 법에서 정한 특정 사유(주택 구입, 전세 보증금, 장기 요양 등)에 해당하는 경우 퇴직소득세를 경감해 주는 제도입니다.

퇴직소득공제 구조

퇴직금이 2억원일 때 퇴직소득세 계산

20년 되는 시점에 2억원의 퇴직금을 수령하여 IRP로 이체 한다면?

연금 수령 시기에 따른 세율 적용은 어떻게?

55세 ~ 69세 : 70%

70세 ~ 79세 : 60%

80세 이상 50%

20년 근속연자가 퇴직금 2억을 IRP로 이체해서 퇴직연금으로 55~69세에 받으면 3,880,800원, 70세 ~ 79세에 받으면 3,326,400원, 80세 이상에 받으면 2,772,000원의 퇴직소득세를 내게 된다. 이걸 또 연금 받는 기간으로 나누면 퇴직소득세는 매우 적으므로 세율에 대한 기대는 하지 않는 것이 좋을 것이다.

그럼 퇴직소득세는 어느 시점에 내는가?

- 퇴직소득세는 연금을 수령하는 시점에 최초로 내게 되며 최소 5년 이상 10년, 20년까지 가능하다

단, 5년 미만으로 단축하면 퇴직소득세가 일시금처럼 한번에 부과된다.

55세에 연금 개시해서 10년 동안 받으면 퇴직소득세를 10년에 나눠서 내는 것이고 20년 동안 받으면 20년에 나눠서 내는 것이다.

안정적으로 조금씩 받고싶다면 길게 나눠서 받는것도 좋은 방법이며, 세액 혜택이 크지 않으니 빨리 퇴직금으로 받는 걸 선호하는 사람도 있을 것 같다. 나라 입장에서는 국민들의 안정적인 생활을 위해 나누어 받는 쪽으로 유도하려면 80세 이상은 소득세를 없에고 일정 이율을 더 쳐줘야 할 것이다.

퇴직연금 운용 방법

배롱꽃돼지 — Tue, 5 Aug 2025 01:08:17 +0900

퇴직연금은 DB형(확정급여형), DC형(확정기여형), 개인형 IRP로 나뉜다.

1. 원리금보장형

- 원리금보장형은 투자 원금과 이율이 확정되어 있어 안정적인 수익을 원하는 사람에게 적합한 상품이다. 정기예금, 발행어음 등이 있는데 이는 안정적이긴 하지만 물가 상승율 대비 이율이 낮아 실질수익률은 마이너스가 될 수 있다.

2. 실적배당형

- 운용 실적에 따라 수익률이 달라지는 상품으로 높인 수익 가능성을 추구하는 사람에게 적합한 상품이다. ETF, 사모/공모 펀드 등이 있으며 원금 손실 가능성이 있다.

퇴직연금 상품 종류

1. 정기예금

- 정기예금은 가입 전 확정되는 이율로 이자를 받을 수 있어 안정적이며 특정 기한내에 돌려줘야 하는 전세금 등을 정기예금으로 가입해놓으면 적은 이율이지만 만기시까지 안정적으로 보관할 수 있다.

2. 원리금보장 ELB/DLB

- 증권사에서 자기 신용을 담보로 발행하는 파생결합사채이다. 기초자산의 가격 움직임에 따라 미리 정해진 수익을 얻는 상품이다.

* ELB(주가연계형 파생결합사채) : 주식, 주가지수 등을 기초자산으로 한 상품

DLB(기타 파생결합사채) : 이자율, 원자재, 신용 등을 기초자산으로 한 상품

3. 이율보증형 보험

- 보험사가 납입된 원금을 납입 당시의 적용 이율로 보증기간 동안 적용하는 상품이다.

4. 펀드

- 자산운용사가 투자자로부터 모은 자금을 주식, 채권 등에 투자하여 발생한 수익을 투자자에게 돌려주는 실적배당형 상품이다. 직접 운용하는게 아니라 운용수수료가 좀 들며 즉각적으로 투자하기에는 행정소요일이 좀 걸린다. 요새는 펀드보다는 ETF로 투자하는 사람들이 더 많은 것 같다.

5. TDF(Target Date Fund)

- 목표한 은퇴 시점을 기준으로 포트폴리오 비율을 알아서 조정하여 투자해주는 상품이다.

2050의 경우 20대 시점에 고위험자산에 투자비중을 높게 두고 50살이 은퇴시점으로 갈수록 저위험 안정적인 자산에 투자하는 방법이다.

2040의 경우 2050에 비해 안정자산에 투자하는 시점이 더 빠르게 때문에 좀 더 리스크가 있지만 적극적인 투자를 원한다면 뒤에 숫자가 큰 TDF를 투자하면 된다. 2060은 아직 못본것 같다. ㅎㅎ

금리가 내려가면?

배롱꽃돼지 — Fri, 18 Apr 2025 11:18:05 +0900

금리 인하가 어떤 영향을 끼치죠?

금리가 내려가면 은행에 돈을 맡겨도 받을 이자가 적어지기 때문에 주식, 부동산, 금 등 투자 수단으로 돈이 많이 이동한다. 투자하는 돈을 풀고 경제를 활성화 하고자 하는 일환의 하나이다.

금리가 낮아지면 재테크는 어떻게?

다양한 투자상품 찾기

채권

금리가 낮아지면 채권의 가격이 오르는 경향이 있다. 현재 미국 등 장기채가 많이 팔리는 이유 중 하나이며 역으로 경제가 안좋아질 것으로 예상되면 채권으로 투자를 바꾸는 심리가 반영되기도 한다.

주식

금리가 낮아지면 은행에서 예적금을 할 돈이 주식, 채권, 현물 등 다양한 방법의 투자수단으로 이동하게 된다. 주식 투자가 활성화 될수도 있으나, 자칫하다간 저점에서 물릴 수도 있기 때문에 장기 투자로 보고 기업의 성장성을 보고 투자하는 것이 좋다

부동산

부동산 대출 금리가 낮아진다면 투자가 활성화 될수도 있다. 하지만 지금 한국은 부동산 투자가 활발한 시기가 아니며, 나와있는 매물이 매우 많고 거꾸로 수요는 많지가 않기 때문에 거품이 빠진 후 살 집을 사는 것은 추천한다.

분산투자

자산을 배분하는 것과 분산 투자 하는 것은 수익률을 극대화 하지는 못하더라도 리스크를 줄일 수 있는 효과적인 방법이다.

분산투자 중 하나의 방법으로 올웨더 포트폴리오가 있다.

올웨더 포트폴리오

주식 30%, 중기채권 15%, 장기채권 40%, 원자재 7.5%, 금 7.5% 의 비율로 매달 일정 금액을 투자하는 방법이다.

리밸런싱

주식, 채권, 현물 등 투자수단의 비율을 정해놓고 일정주기로 (6개월/1년 등) 비율을 다시 맞춰주는 방법이다.

한쪽으로 투자하는 금액이 몰리지 않기 위한 방법이며 본인이 정한 포트폴리오 내의 비중으로 맞추어 투자하는 방법이다.

퇴직금 받을 때 IRP 꼭 있어야 한다

배롱꽃돼지 — Sun, 6 Apr 2025 18:46:20 +0900

개인형 IRP 란?

개인형 IRP란 퇴직 시 퇴직금 을 수령하거나 노후설계 또는 세액공제를 목적으로 가입하는 상품으로 1금융기관 당 1계좌 개설이 가능하다.

회사가 근로자에게 퇴직금을 지급할 시 개인형 IRP를 통한 지급이 의무화 되었다.

기존에는 퇴직연금제도 도입 업체의 근로자에게만 개인형 IRP로 지급 의무 규정이 적용되었었으나 2022년 4월 14일부터는 근로자퇴직급여보장법 개정에 따라 회사의 퇴직연금 가입 여부와 관계없이 무조건 IRP로 퇴직금을 지급하도록 바뀌었다. *

* 예외는 근로자가 만 55세 이후 퇴직한 경우 또는 퇴직급여액이 300만원 이하인 경우이다.

개인형 IRP 퇴직금 수령 절차

1. 개인형 IRP는 개설목적에 따라 두 가지로 나뉜다.

퇴직용 개인형 IRP : 퇴직금 수령 목적

적립겸용 개인형 IRP : 퇴직금 수령 목적 + 세액공제, 노후자금 준비

IRP계좌로 퇴직금 수령 시 퇴직소득세 차감없이 퇴직금 전액 입금된다. ( 단 개시는 55세 이후이다.)

계좌 해지 시 퇴직소득세 공제 후 요청계좌로 지급된다.

개인형 IRP로 수령 시 장점?

1. 연금수령 시 퇴직소금세 감면

연금으로 수령하면 연금 개시 후 10년 이하는 퇴직소득세의 30%, 10년 초과시점부터는 퇴직소득세의 40%를 감면받을 수 있다.

2. 과세이연으로 투자원금 증가

개인형 IRP를 해지할 때 퇴직소득세가 과세되므로 세금납부 시기를 늦춤으로서 해당 금액만큼을 투자재원으로 활용해 수익을 창출할 수 있다.

3. 금융소득종합과제 절세

IRP 를 운용함으로써 발생되는 운용수익은 계좌 해지 전까지 소득에 합산되지 않아 금융소득종합과세와 건강보험료 상승에 영향이 없다.

퇴직금 연금 수령

퇴직금 일시금 수령 시 : 퇴직 소득세 100% 즉시납부하여야 하므로 세제혜택 없다.

연금으로 수령 시 : 퇴직 소득세 70% 납부로 30% 절세 혜택으로 절세받은 만큼 투자가 가능하다.

퇴직금 연금수령 시 연금수령기간 10년 초과 시 퇴직소득세 60% 과세

연금 수령시점 1~10년 : 퇴직소득세 70% 과세

연금 수령시점 11년 ~ : 퇴직소득세 60% 과세

퇴직금 일시금 수령 시 퇴직소득세가 1천만원이라고 가정하면 연금으로 수령 시에는 퇴직소득에 30% 절세효과가 있다.

담보대출 용어 알아보기

배롱꽃돼지 — Sun, 6 Apr 2025 18:34:20 +0900

LTV(Loan To Value, 담보 인정 비율)

LTV는 주택을 담보로 얼마까지 대출을 받을 수 있는지를 나타내는 비율이다.

예를 들어 9억원 아파트를 담보로 대출 신청 시

투기지역/투기과열지구 LTV 50% 적용

- 최대 4억 5천만원 = 9억 * 50%

조정대상지역 LTV 50% 적용

- 최대 4억 5천만원 = 9억 * 50%

기타지역(비규지역)은 LTV 70% 적용

- 최대 6억 3천만원 = 9억 * 70%

DTI(Debt To Income, 총부채 상환 비율)

주택담보대출을 받는 채무자의 소득이 얼마이고 빚을 갚기 위해 소득의 몇%를 쓸 예정인지 확인하는 방법으로 채무자의 상환능력을 확인하는 방법이다.

DTI 비율 구하는 방법

[주택담보대출 (연간 원리금 상환액) + (기타부채의 연간이자 상환액 )] / 연 소득

주택담보대출은 원리금을 적용하고 기타 부채는 이자 상환액을 적용한다.

연 소득 1억원에 DTI 40% 적용 시

- 신용대출 5천만원 일시상환방식(연 5%) 보유

- 연간 이자 상환액 = 2,500,000원

- ( 1억원 * 40% ) - 2,500,000원 = 37,500,000원

신청하려는 주택담보대출의 연간 원리금 상환액은 37,500,000원을 넘을 수 없다.

DSR(Debt To Ratio, 총부채 원리금 상환비율)

DSR은 DTI보다 더 강화된 기준을 적용한다.

DSR은 주택담보대출뿐만 아니라 장기카드대출, 자동차할부금, 학자금대출, 한도거래대출(마이너스 통장)등의 연간 원리금도 포함해서 비율을 산정한다.

DSR 비율 구하는 방법

금융회사 대출의 연간 원리금 상환액(주택담보대출 + 기타 부채) / 연 소득

연 소득 1억원, DSR 40% 적용 시

- DSR 부채산정 시 신용대출 원금계산

- 50,000,000 / 5년 * = 10,000,000원

- 신용대출 5천만원 일시상환방식(연 5%) 보유

- 연간 이자 상환액 = 2,500,000원

* DSR 산정 연간원리금상환액 산정방식에 따름

- (1억원 * 40%) - 12,500,000원 = 27,500,000원

신청하려는 주택담보대출의 연간 원리금 상환액이 27,500,000원을 넘을 수 없다.

동일한 조건인데도 DSR을 적용할 때 연간 원리금 상환액이 더 적은것으로 보수적으로 적용됨을 알 수 있다.

국민연금 개혁안

배롱꽃돼지 — Mon, 31 Mar 2025 01:01:02 +0900

개혁안 목적

1. 모수개혁(보험료율 13%, 명목소득대체율 42%), 기금수익률 제고(1% 이상)로 장기 재정 안정성 확보

2. 세대별 보험료율 인상 속도 차등, 지급보장 명확화 등 미래세대 신뢰 강화

3. 국민, 기초, 퇴직, 개인연금 등 다층 연금체계 내실화로 실질소득 제고

복지부는 지난해 10월 제5차 국민연금 종합운영계획을 통해 연금개혁 방향성과 5대 분야 15개 추진과제를 제시한 바 있으며, 21대 국회 산하 연금개혁특별위원회는 이를 토대로 공론화를 실시하여 국민 의견을 수렴하였다.

5개 분야

① 노후소득 강화

② 세대형평 제고

③ 재정 안정화

④ 기금운용 개선

⑤ 다층노후소득 보장체계 정립

추진 방향

첫째, 장기적으로 지속가능한 국민연금 제도로 개편한다.

1. 보험료율 인상

보험료율을 현행 9%에서 13%로 4%p 인상한다.

보험료율은 1988년 국민연금 제도 도입 당시 3%였으나, 1993년 6%, 1998년 9%로 인상된 이후 계속 유지되어왔었다.

복지부는 21대 국회 연금특위 및 공론화 논의 내용, 국민적 수용성 등을 고려하여 13%까지 인상하되, 보험료율 인상으로 인한 국민부담을 최소화하는 차원에서 단계적으로 인상하는 방안을 추진하기로 하였다.

2. 명목소득대체율 조정 : 40 -> 42%

명목소득대체율은 42% 수준으로 상향 조정한다.

명목소득대체율은 은퇴 전 소득 중 연금으로 대체되는 비율을 나타내는 지표로, 연금제도의 소득보장 수준을 보여준다. 국민연금 도입당시 70%, 1999년 60%, 2008년 50%로 낮아진 이후, 매년 0.5%p 씩 인하되어 2028년까지 40%로 조정될 예정이었으나, 재정안정과 함께 소득보장도 중요하다는 공론화 논의 내용 등을 고려해 올해 소득대체율인 42% 수준에서 논의해 나갈 계획이다.

3. 기금수익률 제고 : 1%p + a

기금수익률도 1%p 이상 제고한다. 기금수익은 국민연금의 지속가능성을 제고하는 주요한 수단으로,1988년 제도 도입 후 2023년 말까지 5.92% 누적 수익율을 기록하고 있으며, 기금 규모도 1,036조원에 달한다. 지난해 5차 재정추계 당시 도출된 장기 수익률은 4.5%였으나, 이를 5.5% 이상으로 끌어올린다는 계획이다.

정부는 올해 5월 기준포트폴리오를 도입하는 내용의 자산배분체계 개편안을 의결한 바 있으며, 앞으로도 수익률이 높은 해외, 대체투자 비중을 지속적으로 확대할 예정이다. 또한, 수행난이도가 높은 해외, 대체투자를 위해 기금운용 전문인력을 확충하고, 해외사무소를 개설하는 등 운용 인프라를 강화하여 기금수익률을 장기적으로 개선해 나가기로 하였다. 복지부는 모수개혁과 기금수익률을 1%p 제고하는 경우 현행 2056년인 기금소진 시점을 2072년까지 연장할 수 있을 것으로 전망하였다.

4. 자동조정장치 도입 검토

OECD 38개국 중 24개국이 운영 중인 자동조정장치 도입을 검토한다. 자동조정장치란 인구구조 변화와 경제 상황 등과 연동해 연금액 등을 조정하는 장치이다.

현재 국민연금은 소비자물가변동률에 따라 연금액을 매년 조정하여 실질가치를 보전하고 있으나, 인구나 경제 상황에 따라 연금액을 조정하는 장치는 운영하고 있지 않았다. 복지부는 최근 저출생, 고령화 추세와 기금재정 상황 등을 고려해 연금액에 기대여명 또는 가입자 수 증감을 연동하여 연금 인상액을 조정하는 장치 도입 논의를 본격 추진해 나갈 계획이다.

복지부는 재정 상황 등에 따른 3가지 도입 시나리오*를 제시하였으며, 도입 시점에 따라 기금소진 연장 효과도 달라질 것으로 전망하였다. 다만, 소득보장 수준에 미칠 변과 등을 고려하여 충분한 논의와 세밀한 검토를 거쳐 추진할 필요가 있다고 밝혔다.

* 3가지 도입시나리오 : 급여 지출이 보험료 수입을 초과하는 2036년, 기금 감소 5년 전엔 2049년, 기금이 감소하기 시작하는 2054년

둘째, 청년과 미래세대 부담을 완화하고 제도에 대한 신뢰를 높인다.

1. 세대별 보험료율 인상 속도 차등화

우선, 세대 간 형평성 제도를 위해 20대부터 50대까지 출생연도에 따라 보험료율 인상 속도에 차등을 두는 방안을 추진한다. 보험료율을 13%로 인상할 때, 2025년에 50대인 가입자는 매년 1%p, 40대 0.5%p, 30대 0.33%p, 20대는 0.25%p 씩 인상하는 것을 주요 내용으로 한다.

보험료율이 인상되면 납입 기간이 많이 남아있는 젊은 세대일수록 보험료 부담은 커지게 되는데, 두 차례 개혁(1999년, 2008년)으로 명목소득대체율도 인하되고 있어 청년세대들은 상대적으로 부담은 크고 혜택은 적어질 수 밖에 없는 상황이다.

2. 지급보장 명문화

국가의 연금 지급 근거를 명확히 규정하는 법률 개정을 추진한다.

현행 국민연금법은 연금급여가 안정적, 지속적으로 지급되도록 필요한 시책을 수립할 국가의 의무를 규정하고 있다. 그러나 젊은층을 중심으로 미래에 연금을 지급받지 못할 수도 있다는 우려가 있어 제도에 대한 신뢰 제고를 위해 지급보장 근거를 보다 명확히 해야할 필요성이 제기되어 왔다.

* 국민연금법 제3조의 2(국가의 책무) 국가는 이 법에 따른 연금 급여가 안정적, 지속적으로 지급되도록 필요한 시책을 수립, 시행하여야 한다.

셋째, 국민, 기초, 퇴직, 개인연금 등 다층 연금제도를 통해 국민들의 안정적인 노후소득을 보장한다.

1. 국민연금 : 가입기간 확보를 통한 실질소득 제고

복지부는 출산 크레딧을 현행 둘째아에서 첫째아부터 가입기간으로 인정하고, 군 복무 크레딧의 경우 기존 6개월 인정기간을 군 복무기간 등을 고려해 확대하는 법률 개정을 추진하기로 했다.

저소득 지역가입자의 현행 보험료 지원사업은 보험료 납부를 재개한 지역가입자를 대상으로 최대 12개월 동안 보험료 절반을 지원하고 있으나, 지원 대상이 협소하고 지원 기간 등이 짧아 실질적으로 체감하는 데는 한계가 있었다.

현재 60세 미만인 의무가입상한 연령 조정도 추진한다. 다만, 의무가입 연령 조정은 고령자 계속고용 여건 개선 등과 병행해 장기적으로 논의하겠다는 방침이다.

2. 기초연금 : 저소득 노인 지원 강화

저소득 어르신을 보다 두텁게 지원하기 위해 기초연금액을 40만원으로 단계적으로 인상한다. 2026년에는 소득이 적은 어르신에게 우선 40만원으로 인상하고, 2027년에는 전체 지원 대상 노인(소득 하위 70%)에게 40만원을 지원할 계획이다.

노인 빈곤 완화를 위해 기초연금과 생계급여를 동시에 받고 계신 어르신에게 기초연금의 일정 비율을 추가로 지급하고, 이를 소득인정액에서 제외하는 방안을 마련해 추진할 계획이다.

3. 퇴직연금 : 실질적 노후소득보장 기제로 정립

사업장 규모가 큰 사업장부터 퇴직연금 도입 의무화*를 추진하고, 가입률이 낮은 영세 사업장**과 중소기업퇴직연금기금 가입을 유동하기 위한 인센티브 제공도 지속해 나가기로 하였다.

* 퇴직연금 도입 의무화 : (현행) 1인 이상 모든 사업장은 퇴직금, 퇴직연금, 중소기업퇴직연금 중 하나를 도입하도록 규정

** 가입률이 낮은 영세 사업장 : (300인 이상) 91.9% > (30인 이상 ~ 299인) 78.2% > (30인 미만) 23.7%

불필요한 중도인출 요건을 강화하고, 퇴직연금 담보대출을 활성화하는 등 연금자산의 중도 누수를 방지하는 방안을 검토하겠다고 밝혔다.

4. 개인연금 : 촘촘한 노후 안전망 구축

1994년부터 시행된 개인연금은 2022년 기준 457만명이 가입해있고, 적립금은 2023년 기준 169조원에 달한다. 그러나 고소득층이 주로 가입하고 있고, 원금보장 선호 및 중도해지 등으로 인해 연금으로써 기능을 하기에는 다소 부족한 상황이다.

정부는 개인연금 가입 촉진을 위해 교육 및 홍보를 강화하고, 세제 혜택 등 인센티브를 확대해 연금화를 제고해 나갈 예정이다.

국민연금의 경우 실질적으로 받는 소득대체율이 점점 낮아지고 있어 노년을 위해서는 개인연금 가입을 필수적으로 하여야 한다. 개인연금의 경우 가입할 시 연말정산 혜택이 있어 좋으나, 연 1,200만원 이상 출금 시 연금 소득세를 내야한다는 단점이 있다. 저율과세이긴 하지만 그래도 생활비를 고려하여 현실적인 출금액으로 상한선을 맞춰야 하지 않을까 싶다.

연금 개혁안이라고 하는데, 진짜 이마저도 못받는 사람도 있을 것이고 가입을 하지 않았거나 못하는 사람들에게 찾아가는 서비스 등 사각지대에 있는 사람들에 대한 지원과 연락이 필요할 것이다.

국민연금 납부부터 개시,수급액까지 확인하기

배롱꽃돼지 — Tue, 18 Mar 2025 01:56:36 +0900

국민연금

국민연금은 국가가 운영하는 사회보험제도로, 노령/장애/사망 등으로 소득을 잃었을 때 연금을 지급하여 국민 생활 안정을 돕는 제도이다. 1988년부터 시행되었으며 가입자가 일정 기간 보험료를 납부하면 이후 연금 형태로 보험금을 지급받는다.
국민의 기본 생활을 보장, 빈곤 예방 목적으로 시행되고 있다.

국민연금 종류

노령연금 : 은퇴 후 나이가 들면 받는 연금 (일정 나이가 되면 받는 연금)

장애연금 : 사고나 질병으로 장애를 입었을 때 받는 연금

유족연금 : 주소득자가 사망하면 유족이 받는 연금

국민연금 왜 내야 하나?

노후 소득 보장

일정 연령에 도달하면 평생동안 매달 연금을 받을 수 있다.

위험 대비

장애를 입거나 가장이 사망 시 장애연금 또는 유족연금으로 받을 수 있다.

국가가 운영

물가상승률을 반영한 금액을 지급하며, 개인이 투자하는 위험을 줄여 국가가 운영을 하도록 되어있다. (장점이자 단점)

절세 혜택

전액 세액공제를 받으며 연말정산 등을 통하여 절세 혜택을 볼 수 있다.

* 국민연금 내고 싶지 않아요
- 경제적 어려움이나 특별한 사유로 보험료 납부가 불가한 경우 국민연금 납부 예외 신청을 할 수 있다. (해외 거주, 실직, 휴직 등)
- 국민의 기초생활을 보장한다고 되어있긴 하나 납부 예외 기간은 국민연금 가입 기간에서 제외된다. (추후 일시 납부 가능)

납부대상, 납입기간, 납부액

국민연금 납부 대상

국내에 거주하는 만 18세 이상 60세 미만의 소득이 있는 국민은 의무적으로 가입해야 한다. 단, 사학연금이나 공무원 연금 등 다른 공적연금에 가입된 경우나 소득 없는 만27세 미만의 학생과 군인은 납부 대상에서 제외된다.

국민연금 가입자 유형

사업장과 가입자로 나누어진다.

유형	구분
사업장가입자(직장가입자)	1인 이상의 대한민국 국민인 근로자를 사용하는 사업장에서 근무하는 18세 이상 60세 미만의 사용자와 근로자
지역가입자	자영업자, 프리랜서, 농어업 종사자 등 사업장가입자가 아닌 자
임의가입자	국민연금 가입자 또는 수급자의 소득 없는 배우자, 퇴직연금 등 수급권자나 그의 소득 없는 배우자, 국민기초생활보장법에 의한 수급자 중 생계급여, 의료급여 또는 보장시설 수급자 및 보험료를 납부한 사실이 없고 소득활동에 종사하지 않는 27세 미만인 자 (예. 전업주부, 학생 등)
임의계속가입자	60세에 달한 자가 가입기간이 부족하여 연금을 받지 못하거나 가입기간을 연장하여 더 많은 연금을 받기를 원하는 자(65세 까지)

납부기간

최소 10년 이상 납부해야 하며 최대 가입기간은 40년이고 만 60세가 되는 달까지 납부할 수 있다. (만 60세 이후 본인 선택에 따라 만 65세까지 임의계속가입자로 추가납부 가능)
* 10년 미만 납부자의 경우, 지금까지 낸 보험료에 이자를 붙여서 반환 일시금으로 받게된다. 만약 연금으로 받고 싶다면, 임의계속가입자로 가입해 모자란 기간은 채워 연금 형태로 수급 가능하다.

국민연금 납부액

국민연금 납부액은 월소득에 보험료율 9%를 곱하여 산정된다.
연금보험료 = 가입자의 기존소득월액 * 연금보험료율
* 2025년 6월까지 기준 월소득 인정 범위 금액은 최저 39만원에서 617만원이다. 이에 따라 국민연금 납부액은 35,100원에서 555,300원 사이에서 결정된다.
* 기준소득월액 : 전년도 중 당해 사업장에서 얻은 소득총액을 근무일수로 나눈 금액의 30배에 해당하는 금액으로 결정하되 전년도의 소득을 당해연도 7월부터 다음연도 6월까지 적용(상한액은 매년 7월 변경)

사업장가입자의 보험료율

사업장가입자(직장가입자), 지역가입자, 임의가입자, 임의계속가입자의 보험료율은 모두 9%이며 사업장가입자(직장가입자)의 경우 보험료의 절반인 4.5%를 본인이, 나머지 4.5%를 회사에서 부담한다.
* 사용자가 연금보험료를 체납한 경우 근로자가 건강보험공단에 개별납부 신청 및 납부할 수 있다.

수령 나이, 수령액

노령연금 지급개시연령

* 국민연금을 받을 수 있는 나이의 생일이 지난 다음 달부터 매달 25일에 지급받는다. (휴일일 경우 전날 지급)

조기노령연금

연금을 원래 받을 수 있는 나이보다 최대 5년 빨리 받을 수 있는 대신 1년당 연금이 6%씩 준다. (최대 30% 감액)
단, 가입기간이 10년 이상, 월평균 소득액이 2,989,237원을 초과하지 않아야 한다.
2024년 사업소득 금액(필요경비 공제 후 금액)과 근로소득금액(근로소득공제 후 금액)*을 합산한 금액을 당해연도 근무(종사) 월수로 나눈 금액이 2,989,237원 이하라면 조기노령연금을 받을 수 있다.

소득세법 제47조에 따른 근로소득 공제액

연기연금

연금을 원래 받을 수 있는 나이보다 최대 5년 늦게 받는 대신, 1년당 연금 7.2%를 더 받을 수 있다. (최대 36%)

수령액

수령액은 소득이 많고 가입 기간이 길수록 납부한 보험료에 비례하여 받는 금액이 늘어난다.

수령 방법

연금받을 수 있는 나이가 되면 국민연금에서 알아서 주는건 아니고 개시 신청을 해야 한다. (방문, 국민연금 홈페이지, 전화)
* 노령연금의 경우 필요한 서류를 가지고 지사 방문 또는 국민연금 홈페이지 찾아가는 연금 서비스를 통하여 직접 또는 대리 청구 가능하다.

* 방문 : 국민연금공단 홈페이지에서 가까운 지사 확인
* 온라인 신청 : 국민연금공단 홈페이지 접속 → 전자민원 → 연금/일시금 청구
* 모바일 신청 : 내 곁에 국민연금 → 신고/신청 → 연금/일시금 청구
* 전화 신청 : 국민연금공단 콜센터 1355(유료)
* 필요 서류 : 노령연금 청구서, 신분증 사본, 본인 명의 예금계좌, 혼인관계증명서(상세) 1부, 가족관계증명서(상세) 1부(배우자 외 부양가족연금 대상자가 있는 경우), 도장(또는 서명)

부양가족연금 대상 조건